根據(jù)歐美經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)建立全國(guó)或跨區(qū)域的碳權(quán)交易所是實(shí)現(xiàn)碳中和的重要條件。對(duì)于交易體系的設(shè)計(jì)，我們提出如下建議：

（一）整體配額體系中，建議初期分配方式以免費(fèi)分配為主、初期分配方法以歷史排放法和歷史強(qiáng)度法為主

碳交易機(jī)制和運(yùn)行的核心是選用合適的碳排放權(quán)分配體系。碳排放權(quán)是分配給重點(diǎn)排放單位的規(guī)定時(shí)期內(nèi)的碳排放額度，本質(zhì)是一種配額。2020年12月，生態(tài)環(huán)境部頒布了《碳排放交易管理辦法（試行）》指出，最初生態(tài)環(huán)境部將根據(jù)國(guó)家溫室氣體排放控制要求，綜合考慮經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等各項(xiàng)因素，制定碳排放配額總量確定與分配方案；其次省級(jí)生態(tài)環(huán)境部主管部門(mén)應(yīng)根據(jù)生態(tài)環(huán)境部指定的碳排放額總量確定與分配方案，并向本級(jí)行政區(qū)域內(nèi)的重點(diǎn)排放單位規(guī)定年度碳排放配額。額度確認(rèn)后，碳排放量由省級(jí)生態(tài)環(huán)境部自行監(jiān)測(cè)、報(bào)告與第三方核查，來(lái)確定該企業(yè)的實(shí)際碳排放量，排放單位根據(jù)核查認(rèn)定的碳排放量履行配額清繳義務(wù)。在碳市場(chǎng)交易中，如果經(jīng)確認(rèn)的實(shí)際排放量超過(guò)配額的部分，排放單位需要向有剩余額度的企業(yè)購(gòu)買(mǎi)，多余的部分可以出售，也可以在后續(xù)年度使用。

配額的分配方法有免費(fèi)分配和有償分配兩種方式，中國(guó)目前的政策基調(diào)是初期以免費(fèi)分配為主，適時(shí)引入有償分配。2020年11月生態(tài)環(huán)境部發(fā)布的《全國(guó)碳排放權(quán)登記交易結(jié)算管理辦法（試行）》中也明確，排放配額分配初期以免費(fèi)分配為主，適時(shí)引入有償分配，并逐步提高有償分配的比例。目前我國(guó)已有的七大交易所中，所有交易所主要采用免費(fèi)分配的方式，除重慶交易所外，其余交易所也逐步引入有償分配的方式，碳權(quán)市場(chǎng)交易機(jī)制不斷完善。

常見(jiàn)的配額分配方法包括歷史排放法、歷史強(qiáng)度法和基準(zhǔn)線法。一是歷史排放法。該方法是根據(jù)企業(yè)自身歷史排放情況發(fā)放配額，對(duì)于歷史排放法的計(jì)算，不同省市及不同行業(yè)的計(jì)算公式也是不盡相同，基本可以歸納為：企業(yè)配額=歷史年均碳排放量×調(diào)整系數(shù)。對(duì)于平均排放量和調(diào)整系數(shù)的計(jì)算方法各地也存在差異。前者，上海、廣東及湖北的年均碳排放量采用算術(shù)平均，而天津則是采用上一年度排放量。對(duì)于調(diào)整系數(shù)，不同省市差別較大，上海、天津采用靜態(tài)系數(shù)，湖北省則采用動(dòng)態(tài)系數(shù)。

二是歷史強(qiáng)度法，是歷史強(qiáng)度下降法的簡(jiǎn)稱(chēng)，要求企業(yè)年度碳排放強(qiáng)度比自己歷史碳排放強(qiáng)度有所降低，當(dāng)前主要用于我國(guó)的電力、熱力、航空、造紙等行業(yè)，但不同省市之間有較大的區(qū)別。對(duì)于歷史強(qiáng)度法的計(jì)算，基本可以歸納為：企業(yè)年度基礎(chǔ)配額=歷史強(qiáng)度基數(shù)×年度產(chǎn)品產(chǎn)量×調(diào)整系數(shù)。歷史強(qiáng)度基數(shù)是指通過(guò)單位產(chǎn)品的碳排放量歷史情況所設(shè)定的基數(shù)，大部分行業(yè)是依據(jù)幾年內(nèi)加權(quán)平均的碳排放強(qiáng)度，例如《上海市2020年碳排放配額分配方案》中歷史強(qiáng)度基數(shù)取企業(yè)各類(lèi)產(chǎn)品2017年至2019年碳排放強(qiáng)度（即單位產(chǎn)量碳排放）的加權(quán)平均值；部分省市/行業(yè)選取上年碳排放強(qiáng)度作為歷史強(qiáng)度基數(shù)，如天津市《市生態(tài)環(huán)境局關(guān)于天津市碳排放權(quán)交易試點(diǎn)納入企業(yè)2020年度配額安排的通知》中，對(duì)發(fā)電企業(yè)、熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)、建材及造紙企業(yè)均采用2019年碳排放強(qiáng)度（即單位產(chǎn)量或發(fā)電量碳排放）；也有部分行業(yè)按照能源消費(fèi)量或產(chǎn)品類(lèi)別分別進(jìn)行計(jì)算并累加。對(duì)于調(diào)整系數(shù)，不同省市的要求各不相同，廣東、湖北、天津、福建均采用控排系數(shù)或年度下降系數(shù)，而湖北在此基礎(chǔ)上還加入了市場(chǎng)調(diào)節(jié)因子進(jìn)行調(diào)節(jié)。

三是行業(yè)基準(zhǔn)線法，以行業(yè)的能效基準(zhǔn)確定企業(yè)配額分配。該方法重技術(shù)提升、兼顧效率、精細(xì)化管理，當(dāng)前我國(guó)主要運(yùn)用于電力熱力行業(yè)，適用于具有詳細(xì)生產(chǎn)、排放數(shù)據(jù)的重點(diǎn)排放企業(yè)。該方法的計(jì)算理念是通過(guò)橫向比較，獎(jiǎng)勵(lì)技術(shù)先進(jìn)企業(yè)、懲罰技術(shù)落后企業(yè)，激勵(lì)各企業(yè)向行業(yè)基準(zhǔn)以上水平發(fā)展。計(jì)算方法基本可以歸納為，企業(yè)年度基礎(chǔ)配額=行業(yè)基準(zhǔn)×年度產(chǎn)量（×調(diào)整系數(shù)）。

上述三種方法當(dāng)前在我國(guó)都有采用。整體來(lái)看，2016年至今，應(yīng)用歷史強(qiáng)度法的行業(yè)逐漸增加，例如廣東省的電力行業(yè)的燃?xì)鉄犭娐?lián)產(chǎn)機(jī)組和資源綜合利用發(fā)電機(jī)組在2017年之前采用歷史排放法，在2017年及之后則轉(zhuǎn)而采用歷史強(qiáng)度下降法。十九大以來(lái)，習(xí)總書(shū)記就實(shí)現(xiàn)共同富裕作出了一系列重要論述，十四五規(guī)劃也明確提出“全體人民共同富裕取得更為明顯的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展”。從“共同富裕”的角度出發(fā)，初期碳權(quán)分配安排不會(huì)過(guò)于激進(jìn)，預(yù)計(jì)分配方法將以歷史排放法和歷史強(qiáng)度法為主，傳統(tǒng)能源企業(yè)有望獲得較多碳權(quán)。碳權(quán)于企業(yè)而言是一份不斷增值的資產(chǎn)，傳統(tǒng)能源企業(yè)獲得更多的碳權(quán)，不僅有助于緩解東中西部的地區(qū)經(jīng)濟(jì)差距，也有助于化解地方債務(wù)問(wèn)題，從而促成共同富裕目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）關(guān)于行業(yè)規(guī)劃設(shè)計(jì)：傳統(tǒng)高耗能行業(yè)優(yōu)先納入全國(guó)碳排放交易市場(chǎng)

借鑒歐盟的管理體系，未來(lái)會(huì)將電力行業(yè)納入全國(guó)碳排放交易市場(chǎng)先行先試，隨后將煤炭、鋼鐵、水泥等碳排放較高的傳統(tǒng)高耗能高污染行業(yè)進(jìn)一步納入。

全國(guó)碳排放交易市場(chǎng)首先在發(fā)電行業(yè)試行，配額管理目前只針對(duì)使用燃煤、燃?xì)獍l(fā)電機(jī)組。根據(jù)生態(tài)環(huán)境部2021年1月公布的《2019-2020年全國(guó)碳排放權(quán)交易配額總量設(shè)定與分配實(shí)施方案（發(fā)電行業(yè)）》，年排放量達(dá)到2.6萬(wàn)噸二氧化碳當(dāng)量（約消耗1萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤，包括化石燃料消費(fèi)產(chǎn)生的直接二氧化碳排放和凈購(gòu)入電力間接二氧化碳排放）的發(fā)電企業(yè)首先被納入全國(guó)碳排放交易市場(chǎng)。分配方案明確規(guī)定，目前納入配額管理的范圍主要是燃煤機(jī)組和燃?xì)鈾C(jī)組，而對(duì)于生物質(zhì)發(fā)電、摻燒發(fā)電和特殊燃料等其他能源發(fā)電機(jī)組則暫不納入配額管理。

未來(lái)除發(fā)電行業(yè)外，煤炭、鋼鐵、水泥等碳排放較高的傳統(tǒng)高耗能高污染行業(yè)將優(yōu)先納入全國(guó)碳排放交易市場(chǎng)。

從必要性來(lái)看，這些行業(yè)碳排放占比居前列，亟待重點(diǎn)治理。根據(jù)環(huán)保部2017年《重點(diǎn)排污單位名錄管理規(guī)定（試行）》，高耗能高污染細(xì)分行業(yè)包括：火力發(fā)電、熱力生產(chǎn)和熱電聯(lián)產(chǎn)，有水泥熟料生產(chǎn)的水泥制造業(yè)，有燒結(jié)、球團(tuán)、煉鐵工藝的鋼鐵冶煉業(yè)，有色金屬冶煉，石油煉制加工，煉焦，陶瓷，平板玻璃制造，化工，制藥，煤化工，表面涂裝，包裝印刷業(yè)等行業(yè)。其對(duì)應(yīng)的行業(yè)大類(lèi)主要包括：電力、熱力的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，非金屬礦物制品業(yè)，黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)，有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)，石油、煤炭及其他燃料加工業(yè)，化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)等。根據(jù)CEADs（中國(guó)碳排放數(shù)據(jù)庫(kù)）公布的2017年中國(guó)各行業(yè)碳排放量情況，生產(chǎn)和供應(yīng)的電力、蒸汽和熱水，黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)、非金屬礦產(chǎn)、化學(xué)原料和化學(xué)制品、石油加工煉焦、煤礦開(kāi)采和選礦等第二產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的碳排放占比居前列，合計(jì)達(dá)到79%。

從可行性來(lái)看，煤炭、鋼鐵、水泥等行業(yè)已在試點(diǎn)市場(chǎng)運(yùn)行過(guò)程中積累了較多的碳交易數(shù)據(jù)，具備納入全國(guó)市場(chǎng)的前提條件。碳排放交易相對(duì)活躍的廣州、上海、湖北、天津等地，都在配額分配方案中明確提及了建材水泥、鋼鐵、化工、油氣開(kāi)采等傳統(tǒng)行業(yè)企業(yè)在配額分配的范圍內(nèi)。這些行業(yè)企業(yè)在試點(diǎn)市場(chǎng)中的參與經(jīng)驗(yàn)和交易數(shù)據(jù)為相關(guān)行業(yè)納入全國(guó)碳排放交易市場(chǎng)奠定了前提條件。 本+文+內(nèi).容.來(lái).自：中`國(guó)`碳`排*放*交*易^網(wǎng) t a np ai fan g.com