山東省碳金融發(fā)展三年行動(dòng)方案

 

（2023-2025）

 

（征求意見稿）

 

為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于碳達(dá)峰碳中和決策部署， 加快推進(jìn)綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)建設(shè)，構(gòu)建助力經(jīng)濟(jì)社 會(huì)全面綠色低碳轉(zhuǎn)型的金融服務(wù)體系，制定碳金融發(fā)展三年 行動(dòng)方案。

 

一、總體思路

 

（一）  指導(dǎo)思想 以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入落 實(shí)黨的二十大精神，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，錨 定“走在前、開新局”，立足基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì)，統(tǒng)籌當(dāng)前長(zhǎng)遠(yuǎn)，堅(jiān) 持全面推進(jìn)與重點(diǎn)突破相結(jié)合，市場(chǎng)運(yùn)作與政府引導(dǎo)相結(jié)合， 探索創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范相結(jié)合，持續(xù)完善碳金融基礎(chǔ)設(shè)施，豐 富碳金融產(chǎn)品供給，強(qiáng)化碳金融支撐保障能力，優(yōu)化碳金融 發(fā)展環(huán)境，引入低成本、便利化的金融活水支持企業(yè)綠色低 碳轉(zhuǎn)型，為綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)建設(shè)注入強(qiáng)大動(dòng)力。

 

（二）  主要目標(biāo) 力爭(zhēng)到 2023 年底,山東推進(jìn)碳金融發(fā)展的制度體系初步 形成，轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)和激勵(lì)機(jī)制基本建立，重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)碳 賬戶初步建立，碳信貸、碳債券、碳基金等碳金融產(chǎn)品創(chuàng)新 取得較大進(jìn)展。到 2025 年底，碳資產(chǎn)托管、碳保險(xiǎn)等碳金融產(chǎn)品破題并不斷豐富，碳交易市場(chǎng)參與度有效提升；碳賬戶應(yīng)用場(chǎng)景 更加多樣，初步搭建起集評(píng)價(jià)、融資、數(shù)據(jù)分析等于一體的 碳金融服務(wù)平臺(tái)；碳債券融資規(guī)模達(dá)到 100 億元以上，綠色貸款增速高于全部貸款增速；碳金融體系基本形成,為綠色 低碳高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)建設(shè)提供有力支撐。

 

二、重點(diǎn)任務(wù)

 

(一）碳金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)行動(dòng)

 

1.  制定轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)。聚焦碳密集細(xì)分行業(yè)，編制轉(zhuǎn)型 金融支持目錄，引導(dǎo)金融資源支持高碳行業(yè)企業(yè)向低碳轉(zhuǎn)型 和綠色低碳技術(shù)研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化。強(qiáng)化轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)字 化應(yīng)用，提高便捷度、精準(zhǔn)度、普惠度。探索開展轉(zhuǎn)型金融 統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)評(píng)估，發(fā)布轉(zhuǎn)型金融指數(shù)。

 

2.  構(gòu)建“兩高”重點(diǎn)企業(yè)工業(yè)碳賬戶。依托“兩高”行 業(yè)電子監(jiān)管平臺(tái)，暢通全天候全自動(dòng)全周期碳相關(guān)數(shù)據(jù)采集 渠道，建立高耗能、高排放重點(diǎn)企業(yè)工業(yè)碳賬戶。對(duì)比行業(yè) 基準(zhǔn)值對(duì)碳賬戶數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，將“兩高”重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)按 照能效碳耗標(biāo)識(shí)為“紅、橙、黃、綠”等不同類別，為金融 機(jī)構(gòu)針對(duì)性開發(fā)碳金融產(chǎn)品及防范環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)提 供支撐。

 

3.  拓展工業(yè)碳賬戶多場(chǎng)景應(yīng)用。金融機(jī)構(gòu)要依托碳賬戶 將碳排放情況納入授信審批決策環(huán)節(jié),融入貸款定價(jià)等信貸 管理模型，探索碳效貸、能效信貸、綠色電力資產(chǎn)化、氣候 債券、綠色信貸資產(chǎn)證券化等產(chǎn)品。引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將碳減排 3 量等納入投資決策體系與保費(fèi)定價(jià)機(jī)制。探索依托碳賬戶對(duì) 發(fā)放貸款及債券的項(xiàng)目進(jìn)行碳效分析，對(duì)比貸前貸后的碳減 排量、單位貸款碳排放強(qiáng)度等，形成經(jīng)濟(jì)科學(xué)便捷的信貸碳 效益評(píng)估體系。

 

4.  推進(jìn)碳普惠體系建設(shè)。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)圍繞“衣食住行 用”等日常行為，積極開發(fā)碳金融服務(wù)和創(chuàng)新產(chǎn)品；探索建 立個(gè)人碳賬戶和多層次碳普惠核證減排量消納渠道，將個(gè)人 綠色出行、綠色消費(fèi)、助力垃圾分類等綠色低碳活動(dòng)碳減排 信息納入碳賬戶，形成可兌換的碳積分、授信優(yōu)惠、差異化 保險(xiǎn)費(fèi)率及增值服務(wù)等。

 

（二）碳金融試點(diǎn)示范行動(dòng)

 

5.  開展碳金融區(qū)域試點(diǎn)。圍繞碳賬戶、轉(zhuǎn)型金融、區(qū)域 碳金融中心建設(shè)、“零碳銀行”、碳資產(chǎn)證券化等，在全省 布局一批試點(diǎn)。積極爭(zhēng)取全國(guó)性金融機(jī)構(gòu)在山東開展碳金融 創(chuàng)新試點(diǎn)，高質(zhì)量推進(jìn)青島西海岸新區(qū)氣候投融資試點(diǎn)建設(shè)， 支持威海市創(chuàng)建國(guó)家級(jí)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)。引導(dǎo)各級(jí) 金融機(jī)構(gòu)支持近零碳試點(diǎn)及示范區(qū)建設(shè)，吸引各類金融資本 和社會(huì)資本參與試點(diǎn)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、改造和運(yùn)營(yíng)。

 

6.  .推進(jìn)碳金融供給創(chuàng)新。指導(dǎo)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將發(fā)展戰(zhàn)略、 風(fēng)險(xiǎn)偏好與踐行綠色金融、碳金融相匹配，建立完善與碳金 融相匹配的組織架構(gòu)、制度體系、機(jī)制流程。加強(qiáng)銀行保險(xiǎn) 機(jī)構(gòu)總分支聯(lián)動(dòng)創(chuàng)新，鼓勵(lì)有條件的銀行機(jī)構(gòu)設(shè)立碳金融、 綠色金融事業(yè)部、專營(yíng)機(jī)構(gòu)，在資源配置、產(chǎn)品創(chuàng)新、審批 權(quán)限等方面給予政策傾斜。積極開展環(huán)境權(quán)益、生態(tài)產(chǎn)品價(jià) 4 值實(shí)現(xiàn)機(jī)制、綠色消費(fèi)信貸等領(lǐng)域金融創(chuàng)新，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu) 探索發(fā)展碳資產(chǎn)抵押融資、碳資產(chǎn)托管、碳基金、碳排放權(quán) 收益結(jié)構(gòu)性存款等金融產(chǎn)品，持續(xù)提升碳金融專業(yè)服務(wù)能力。

 

7.  開展碳關(guān)稅應(yīng)對(duì)試點(diǎn)。主動(dòng)對(duì)接國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，聚焦機(jī)電、 建材、化工、塑料、鋼鐵、有色等重點(diǎn)領(lǐng)域，依托行業(yè)協(xié)會(huì) 和龍頭企業(yè)，開展本行業(yè)本領(lǐng)域的重點(diǎn)產(chǎn)品全生命周期碳足 跡核算，進(jìn)行碳關(guān)稅壓力測(cè)試。加強(qiáng)國(guó)際市場(chǎng)碳關(guān)稅影響分 析，針對(duì)碳關(guān)稅影響及應(yīng)對(duì)方法進(jìn)行專項(xiàng)輔導(dǎo)培訓(xùn)，引導(dǎo)企 業(yè)提高碳管理能力，用好貿(mào)易救濟(jì)規(guī)則，提前布局積極應(yīng)對(duì)。

 

（三）  碳交易推進(jìn)行動(dòng)

 

8.  積極參與全國(guó)碳交易市場(chǎng)。指導(dǎo)相關(guān)行業(yè)重點(diǎn)排放單 位編制碳排放報(bào)告，開展碳排放報(bào)告核查，確定納入碳排放 權(quán)交易市場(chǎng)的重點(diǎn)排放單位名錄，做到應(yīng)納盡納。強(qiáng)化碳減 排目標(biāo)約束機(jī)制，按照國(guó)家部署，開展碳排放權(quán)交易市場(chǎng)配 額分配，引導(dǎo)重點(diǎn)排放單位做好配額清繳履約工作，做到應(yīng) 履盡履。

 

9.  培育區(qū)域環(huán)境權(quán)益交易服務(wù)市場(chǎng)。圍繞碳排放權(quán)、排 污權(quán)、用能權(quán)、用水權(quán)等環(huán)境權(quán)益交易，搭建環(huán)境權(quán)益交易 與金融服務(wù)體系。支持新能源、碳匯等“零碳”“負(fù)碳”產(chǎn) 業(yè)發(fā)展，積極開發(fā)碳匯項(xiàng)目和產(chǎn)品。探索研究森林、濕地、 海洋、土壤等自然生態(tài)系統(tǒng)碳匯計(jì)量方法，定期組織開展森 林、濕地、海洋、土壤等碳匯本底調(diào)查、碳儲(chǔ)量評(píng)估和潛力 分析，建立碳匯補(bǔ)償機(jī)制，推進(jìn)碳匯權(quán)益融資。

 

10.  深化碳交易金融服務(wù)。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)探索開展碳資 產(chǎn)、核證自愿減排量等抵質(zhì)押融資業(yè)務(wù)；引導(dǎo)相關(guān)機(jī)構(gòu)為碳 交易提供資金存管、清算、結(jié)算、碳資產(chǎn)管理、代理開戶等 服務(wù)。

 

（四）  碳金融支撐行動(dòng)

 

11.  探索建立“大數(shù)據(jù)+信用”碳金融數(shù)字服務(wù)平臺(tái)。以 信用信息監(jiān)管為支撐，利用碳賬戶大數(shù)據(jù)賦能，引入碳排放 核查機(jī)構(gòu)、環(huán)境咨詢?cè)u(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)、征信 機(jī)構(gòu)等，探索建立一體化碳金融大數(shù)據(jù)平臺(tái)，共享有關(guān)數(shù)據(jù)， 為企業(yè)提供銀行信貸、資本對(duì)接、融資擔(dān)保、綠色認(rèn)定、政 策申報(bào)等金融服務(wù)，提升碳金融服務(wù)質(zhì)量和效率。

 

12.  建立完善碳金融項(xiàng)目庫(kù)。統(tǒng)一碳金融項(xiàng)目庫(kù)認(rèn)定評(píng) 價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)符合標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)和項(xiàng)目入庫(kù)，定期向金融機(jī)構(gòu) 推送符合碳金融支持方向的項(xiàng)目。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立綠色審 批通道，在資源配置、利率定價(jià)、信息披露、盡職免責(zé)等方 面優(yōu)化管理、強(qiáng)化激勵(lì)。

 

13.  提升中介服務(wù)能力。積極培育碳核算核查、識(shí)別認(rèn)證、環(huán)境咨詢、資產(chǎn)評(píng)估、數(shù)據(jù)服務(wù)等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)以及與 國(guó)際接軌的碳足跡認(rèn)證核查機(jī)構(gòu)，規(guī)范碳核查、碳檢測(cè)、碳 評(píng)價(jià)等行為。

 

14.  增強(qiáng)人才智力支撐。發(fā)揮齊魯金融人才工程示范作 用，吸引培育更多碳金融人才。培養(yǎng)碳金融領(lǐng)域的高素質(zhì)人 才隊(duì)伍，支持高等院校開設(shè)碳核查、碳交易、碳金融等相關(guān)專業(yè)，與金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)合作建立實(shí)訓(xùn)基地。成立“雙碳” 計(jì)量技術(shù)委員會(huì)，提供全面基礎(chǔ)性技術(shù)保障，提升重點(diǎn)領(lǐng)域 碳數(shù)據(jù)的科學(xué)性、全面性、真實(shí)性。

 

（五）  社會(huì)資本投入行動(dòng)

 

15.  構(gòu)建規(guī)?；w系化綠色低碳基金群。積極對(duì)接國(guó)家 低碳轉(zhuǎn)型基金等政府投資基金，發(fā)揮新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換基金等各 類綠色發(fā)展基金的引領(lǐng)作用，分級(jí)分類構(gòu)建綠色低碳子基金 群，撬動(dòng)更多社會(huì)資本投資綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展領(lǐng)域。鼓勵(lì) 以基金直投等方式，重點(diǎn)支持新能源開發(fā)利用、高碳行業(yè)低 碳轉(zhuǎn)型、綠色低碳科技創(chuàng)新、碳匯能力鞏固提升等項(xiàng)目。

 

16.  為企業(yè)開展碳融資提供增信服務(wù)。發(fā)揮各級(jí)政府性 融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用，引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)按規(guī)定加大對(duì) 碳金融重點(diǎn)項(xiàng)目的擔(dān)保增信支持力度，建立“政銀擔(dān)”“政 銀保”和第三方機(jī)構(gòu)多方參與的綠色融資風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模式。落 實(shí)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，支持政府性融資 擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)符合條件的小微企業(yè)綠色信貸提供擔(dān)保服務(wù)。

 

17.  引導(dǎo)各類資本支持碳金融發(fā)展。積極支持將符合條 件的綠色低碳項(xiàng)目納入政府債券支持范圍。用足用好基礎(chǔ)設(shè) 施領(lǐng)域不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs），推廣生態(tài)環(huán)境導(dǎo)向 的開發(fā)模式（EOD）。吸引頭部創(chuàng)投機(jī)構(gòu)組建綠色技術(shù)投資 聯(lián)盟，引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資、股權(quán)投資、保險(xiǎn)資金等長(zhǎng)期資本，開 展對(duì)綠色低碳項(xiàng)目的投資。

 

三、保障措施

 

（一）  強(qiáng)化組織協(xié)調(diào) 7 完善碳金融工作協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，將碳金融工作納入省碳 達(dá)峰碳中和工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究審議內(nèi)容。加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門、金 融管理部門、金融機(jī)構(gòu)等之間的協(xié)同聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化省、市、縣 三級(jí)協(xié)作互動(dòng)和信息共享，形成工作合力。（省發(fā)展改革委、 省工業(yè)和信息化廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省財(cái)政廳、省地方金融 監(jiān)管局、人民銀行濟(jì)南分行、山東銀保監(jiān)局、山東證監(jiān)局等 依照職責(zé)分工落實(shí)）

 

（二）  強(qiáng)化政策激勵(lì)

 

1.  對(duì)地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)碳金融、綠色金融發(fā)展情 況進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為政策工具運(yùn)用、央行評(píng)級(jí)、銀保 監(jiān)監(jiān)管評(píng)價(jià)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。（人民銀 行濟(jì)南分行、山東銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局依照職責(zé)分 工落實(shí)）

 

2.  .設(shè)立山東省碳減排政策工具，支持城商行、農(nóng)商行等 地方法人銀行增加綠色低碳領(lǐng)域優(yōu)惠貸款，人民銀行濟(jì)南分 行每年安排 100 億元再貸款減碳引導(dǎo)專項(xiàng)額度，省財(cái)政安排 2500 萬(wàn)元予以貼息補(bǔ)助。（人民銀行濟(jì)南分行、省財(cái)政廳依 照職責(zé)分工落實(shí)）

 

3.  用好用足國(guó)家碳減排支持工具、支持煤炭清潔高效利 用專項(xiàng)再貸款等結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具，引導(dǎo)支持金融機(jī)構(gòu)加 大對(duì)碳減排重點(diǎn)領(lǐng)域及煤炭清潔高效利用、科技創(chuàng)新等綠色 轉(zhuǎn)型發(fā)展領(lǐng)域的信貸投放。通過信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋憑證和擔(dān)保增 信等方式，支持綠色低碳企業(yè)發(fā)債。（人民銀行濟(jì)南分行、 省發(fā)展改革委、省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)管局、山東證監(jiān)局 等依照職責(zé)分工落實(shí)）

 

4.  支持發(fā)展綠色擔(dān)保，對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)貸產(chǎn)品實(shí)行優(yōu)惠再擔(dān) 保費(fèi)率，單戶擔(dān)保金額 100 萬(wàn)元（含）以下的免收再擔(dān)保費(fèi)， 單戶擔(dān)保金額 500 萬(wàn)元以上、500 萬(wàn)元（含）以下減半收取 再擔(dān)保費(fèi)；政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行優(yōu)惠擔(dān)保費(fèi)率，原則上 不高于年化 1%。省財(cái)政對(duì)實(shí)施優(yōu)惠擔(dān)保、再擔(dān)保費(fèi)率的政府 性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，給予降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)政策支持。（省財(cái)政廳牽頭 落實(shí)）

 

5.  鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新森林碳匯、海洋碳匯保險(xiǎn)產(chǎn)品，將 符合條件的相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品納入地方優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以獎(jiǎng) 代補(bǔ)政策范圍。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)針對(duì)碳金融業(yè)務(wù)實(shí)施差異化激 勵(lì)政策，通過內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)優(yōu)惠、提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度、加 強(qiáng)績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)等措施，提升基層機(jī)構(gòu)和人員開展業(yè)務(wù)的積極性。（人民銀行濟(jì)南分行、山東銀保監(jiān)局、省財(cái)政廳依照職責(zé)分 工落實(shí)）

 

6.  完善財(cái)政涉企資金綠色門檻制度，根據(jù)污染防治和節(jié) 能減排降碳情況，對(duì)財(cái)政涉企資金實(shí)施正負(fù)面清單管理，將 “兩高”行業(yè)工業(yè)碳賬戶評(píng)價(jià)作為財(cái)政涉企資金使用的重要 參考。（省財(cái)政廳、省發(fā)展改革委依照職責(zé)分工落實(shí)）

 

7.  山東省支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展優(yōu)秀金融產(chǎn)品創(chuàng)新評(píng)選 優(yōu)先向碳金融產(chǎn)品傾斜，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)圍繞碳排放權(quán)、排污 權(quán)等研發(fā)新產(chǎn)品，省財(cái)政對(duì)創(chuàng)新性強(qiáng)、效果明顯的產(chǎn)品給予獎(jiǎng)勵(lì)。（人民銀行濟(jì)南分行、山東銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān) 管局等依照職責(zé)分工落實(shí)）

 

8.  加快推進(jìn)生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)試點(diǎn)，對(duì)零散化、碎片化 的自然資源進(jìn)行集中收儲(chǔ)、規(guī)模整治、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)，允許利用 不超過 3%的治理面積從事農(nóng)業(yè)、生態(tài)旅游等相關(guān)產(chǎn)業(yè)開發(fā)。（省發(fā)展改革委、省自然資源廳依照職責(zé)分工落實(shí)）

 

（三）  強(qiáng)化監(jiān)測(cè)評(píng)估

 

對(duì)碳金融發(fā)展情況開展跟蹤監(jiān)測(cè)和調(diào)查研究，從 2024 年起每年度發(fā)布碳金融發(fā)展報(bào)告。建立碳金融協(xié)同監(jiān)管機(jī)制， 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研判、預(yù)防和化解,引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)開展碳金融風(fēng)險(xiǎn) 壓力測(cè)試，合理控制綠色低碳企業(yè)和項(xiàng)目的融資杠桿率，防 止過度負(fù)債、資金空轉(zhuǎn)和“洗綠”等風(fēng)險(xiǎn)。(省發(fā)展改革委、 省地方金融監(jiān)管局、人民銀行濟(jì)南分行、山東銀保監(jiān)局等依 照職責(zé)分工落實(shí))

 

（四）  強(qiáng)化宣傳引導(dǎo)

 

積極運(yùn)用主流媒體和新媒體推廣碳金融政策和標(biāo)準(zhǔn)，宣 傳推廣具有創(chuàng)新性、示范性、引領(lǐng)性的服務(wù)模式及產(chǎn)品。舉 辦山東碳金融國(guó)際高峰論壇等主題峰會(huì)活動(dòng)，提高山東碳金 融國(guó)際影響力。推行企業(yè)環(huán)境、社會(huì)責(zé)任報(bào)告（ESG）發(fā)布 制度，將綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展作為一種思想自覺和行動(dòng)自覺, 努力形成發(fā)展碳金融的良好社會(huì)環(huán)境和廣泛共識(shí)。（省發(fā)展 改革委、省生態(tài)環(huán)境廳、人民銀行濟(jì)南分行、山東銀保監(jiān)局、 山東證監(jiān)局等依照職責(zé)分工落實(shí)）