綜上所述，試點(diǎn)碳市場(chǎng)在配額有償分配制度體系、具體規(guī)則設(shè)計(jì)和調(diào)整等方面開展了積極探索，并取得了良好的實(shí)施效果，特別是北京、廣東、湖北和重慶探索構(gòu)建健全的有償分配制度體系，廣東、上海探索多樣化有償分配規(guī)則設(shè)計(jì)等方面的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，體現(xiàn)了試點(diǎn)碳市場(chǎng)的先行先試作用，為全國(guó)碳市場(chǎng)開展有償分配相關(guān)制度設(shè)計(jì)提供了重要參考。全國(guó)碳市場(chǎng)第一個(gè)履約周期已順利結(jié)束，建立了基本制度體系、支撐系統(tǒng)，開展了排放報(bào)告、核查、配額分配等大量基礎(chǔ)性工作，地方和企業(yè)的意識(shí)和能力水平得到有效提高。在實(shí)現(xiàn)“穩(wěn)起步”的同時(shí)，全國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)還需進(jìn)一步深化，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)的平穩(wěn)有效運(yùn)行和健康持續(xù)發(fā)展。結(jié)合試點(diǎn)碳市場(chǎng)相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和全國(guó)碳市場(chǎng)發(fā)展需要，全國(guó)碳市場(chǎng)可在未來適時(shí)引入有償分配，逐步提高有償分配的比例，構(gòu)建“免費(fèi)+有償”的配額分配模式。

 

 

3.1 統(tǒng)籌考慮有償分配的目的和作用

 

 

試點(diǎn)地區(qū)多數(shù)采用初期免費(fèi)分配、逐步引入有償分配的模式，其目的也不盡相同，包括一級(jí)市場(chǎng)初始分配、為控排單位提供履約保障、進(jìn)行價(jià)格發(fā)現(xiàn)和市場(chǎng)調(diào)節(jié)等。當(dāng)前，全國(guó)碳市場(chǎng)還處在建設(shè)初期，第一個(gè)履約周期采用配額免費(fèi)分配的方式。開展有償分配可以發(fā)揮提升市場(chǎng)活躍度、促進(jìn)配額價(jià)格發(fā)現(xiàn)、平抑市場(chǎng)價(jià)格、提供履約保障等多方面作用，這些作用應(yīng)是綜合性體現(xiàn)的，難以進(jìn)行特定性區(qū)分。建議未來結(jié)合全國(guó)碳市場(chǎng)作為控制溫室氣體排放政策工具的定位，根據(jù)全國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)和發(fā)展的需要，統(tǒng)籌考慮有償分配的上述作用，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行相關(guān)制度設(shè)計(jì)，做到循序漸進(jìn)、逐步開展。

 

 

 

 

3.2 健全有償分配相關(guān)制度體系

 

 

法律制度體系是保障碳市場(chǎng)開展有償分配的基礎(chǔ)，除了出臺(tái)相關(guān)立法，還需制定配套制度文件對(duì)有償分配進(jìn)行規(guī)范?！短寂欧艡?quán)交易管理辦法（試行）》規(guī)定“碳排放配額分配以免費(fèi)分配為主，可以根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定適時(shí)引入有償分配”，為全國(guó)碳市場(chǎng)開展配額有償分配提供了依據(jù)，而相關(guān)上位法尚未出臺(tái)。因此，建議結(jié)合全國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)進(jìn)程，不斷完善全國(guó)碳市場(chǎng)制度體系，推動(dòng)盡快出臺(tái)“碳排放權(quán)交易管理暫行條例”，并出臺(tái)有償分配相關(guān)規(guī)范性文件和配套規(guī)則，提供政策依據(jù)，以保障有償分配規(guī)范、有序開展。

 

 

 

 

3.3 科學(xué)合理設(shè)計(jì)相關(guān)方案和具體規(guī)則

 

 

建議結(jié)合配額分配實(shí)施方案的制定，進(jìn)一步明確配額有償分配相關(guān)方案和規(guī)則，包括有償分配比例、分配形式（初始分配或有償競(jìng)買）、競(jìng)買底價(jià)、頻率、參與主體、引入時(shí)機(jī)等，并和擴(kuò)大行業(yè)覆蓋范圍、增加交易主體等政策相協(xié)調(diào)和銜接。將有償分配的配額量和配額分配松緊度、供需情況分析、企業(yè)減排成本等因素相結(jié)合進(jìn)行統(tǒng)籌考慮，適度從緊設(shè)定配額免費(fèi)分配基準(zhǔn)線，明確有償分配開展的具體形式和規(guī)則，給市場(chǎng)參與方政策預(yù)期。初期有償分配比例不宜過高（可參考試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)通常不超過5%），未來視市場(chǎng)發(fā)展情況再逐步提高。參與主體初期可為重點(diǎn)排放單位，后期再結(jié)合增加交易主體有關(guān)政策的制定，適時(shí)允許機(jī)構(gòu)投資者參與，并做好風(fēng)險(xiǎn)防范。同時(shí)，可結(jié)合全國(guó)碳市場(chǎng)擴(kuò)大行業(yè)覆蓋范圍相關(guān)政策的制定，根據(jù)不同行業(yè)減排成本、減排潛力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力等情況，制定差異化的有償分配比例。此外，結(jié)合相關(guān)行業(yè)發(fā)展情況，審慎考慮有償競(jìng)買的底價(jià)設(shè)置方式等機(jī)制要素設(shè)計(jì)，把握配額有償使用導(dǎo)向和企業(yè)壓力之間的平衡，避免給重點(diǎn)排放單位帶來過大壓力。

 

 

 

 

3.4 建立有償分配收入使用制度

 

 

建議生態(tài)環(huán)境部門和財(cái)稅部門溝通協(xié)調(diào)，建立健全有償分配收入使用的相關(guān)制度，明確全國(guó)碳市場(chǎng)有償分配收入的性質(zhì)、收取方式和用途，確定和規(guī)范資金使用程序，并做好相應(yīng)的信息披露工作。建議考慮將有償分配收入用于支持企業(yè)溫室氣體減排、碳市場(chǎng)建設(shè)等，進(jìn)一步激勵(lì)溫室氣體減排和綠色低碳技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展，探索實(shí)現(xiàn)資金循環(huán)利用，以降低全社會(huì)的總體減排成本，促進(jìn)碳市場(chǎng)的平穩(wěn)有效運(yùn)行和健康持續(xù)發(fā)展。

 

 

 

 

3.5 加強(qiáng)重點(diǎn)排放單位配額有償分配相關(guān)能力建設(shè)

 

 

建議結(jié)合配額有償分配的開展，逐步引導(dǎo)全國(guó)碳市場(chǎng)重點(diǎn)排放單位樹立“排碳有成本、配額有償使用”的觀念，促進(jìn)其構(gòu)建管理組織體系、設(shè)立專門機(jī)構(gòu)和崗位參與全國(guó)碳市場(chǎng)相關(guān)工作，準(zhǔn)確掌握自身碳排放和履約情況，從碳排放和碳資產(chǎn)兩個(gè)維度進(jìn)行全面的碳資產(chǎn)管理，建立完善碳資產(chǎn)管理流程，結(jié)合自身發(fā)展需要和控排目標(biāo)，合理制定參與碳市場(chǎng)交易、有償競(jìng)買的相關(guān)策略。通過對(duì)企業(yè)加強(qiáng)有償分配的能力建設(shè)，改善履約前企業(yè)“惜售”現(xiàn)象，促進(jìn)行業(yè)企業(yè)通過市場(chǎng)機(jī)制促進(jìn)其降低減排成本。

 

 

 

 

3.6 建立相應(yīng)監(jiān)管機(jī)制，有效防控風(fēng)險(xiǎn)

 

 

在實(shí)施配額有償分配的過程中，除生態(tài)環(huán)境部門之外，還涉及財(cái)政、稅務(wù)、市場(chǎng)監(jiān)督管理等部門的相關(guān)職責(zé)。因此，建議梳理分析有償分配過程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如內(nèi)幕交易、市場(chǎng)操縱、收入違規(guī)使用等，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并結(jié)合相關(guān)部門職責(zé)分工，構(gòu)建有償分配的聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，建立包括風(fēng)險(xiǎn)跟蹤、分析、預(yù)警、聯(lián)合處置等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)施事中、事后全方位監(jiān)管，切實(shí)防范市場(chǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。跟蹤和定期評(píng)估全國(guó)碳市場(chǎng)的運(yùn)行情況，包括有償競(jìng)買情況、流動(dòng)性和成交量等，以此為基礎(chǔ)動(dòng)態(tài)調(diào)整有償分配相關(guān)規(guī)則。

 

 

文獻(xiàn)來源：張敏思,張昕,蘇暢.試點(diǎn)碳市場(chǎng)配額有償分配經(jīng)驗(yàn)及對(duì)全國(guó)碳市場(chǎng)的借鑒意義分析[J].中國(guó)環(huán)境管理,2023,(1):48-54.

 

DOI：10.16868/j.cnki.1674-6252.2023.01.048

 

作者簡(jiǎn)介：張敏思，副研究員，主要研究方向?yàn)樘寂欧沤灰住⑻际袌?chǎng)。 夲呅內(nèi)傛萊源亍：ф啯碳*排*放^鮫*易-網(wǎng) τā ńｐāīｆāńɡ.ｃōｍ