隨著建設(shè)數(shù)字中國(guó)上升為國(guó)家戰(zhàn)略，數(shù)字化浪潮席卷各行各業(yè)。金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的血脈，無(wú)疑是數(shù)字化變革的重要陣地。在“雙碳”目標(biāo)背景下，借助數(shù)字化手段探路綠色金融創(chuàng)新發(fā)展路徑已成為商業(yè)銀行發(fā)力的重點(diǎn)，這不僅是商業(yè)銀行積極貫徹國(guó)家政策的體現(xiàn)，對(duì)其經(jīng)營(yíng)發(fā)展而言更是一個(gè)彎道超車的機(jī)會(huì)。因?yàn)?a href='http://avav2727.com/zhuanti/lvsejinrong.html' target='_blank'>綠色金融整體上還處于初級(jí)發(fā)展階段，未來(lái)科技的賦能將發(fā)揮有利的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，誰(shuí)布局早，誰(shuí)隊(duì)伍更專業(yè)，誰(shuí)金融生態(tài)圈合作伙伴更多，誰(shuí)服務(wù)質(zhì)量就會(huì)更高。

 

目前，商業(yè)銀行科技賦能綠色經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展主要體現(xiàn)如下方面：一是完善數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施，加速綠色理念與自身業(yè)務(wù)融合發(fā)展。目前，商業(yè)銀行開(kāi)展的綠色金融業(yè)務(wù)已經(jīng)向農(nóng)戶、小微企業(yè)、消費(fèi)行業(yè)等領(lǐng)域縱深發(fā)展，需要借助大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能、區(qū)塊鏈等金融科技手段計(jì)量更多經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的碳排放、碳足跡。二是在借助數(shù)字金融手段精準(zhǔn)識(shí)別綠色項(xiàng)目，提高綠色金融的普惠性。金融科技在減少信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)上存在天然優(yōu)勢(shì)，能更好地識(shí)別綠色項(xiàng)目、綠色主體。平安銀行針對(duì)環(huán)境氣候風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警處置開(kāi)發(fā)的“平安綠金”大數(shù)據(jù)智能引擎，進(jìn)行綠色項(xiàng)目識(shí)別與預(yù)警系統(tǒng)。三是開(kāi)發(fā)可供供需雙方和監(jiān)管機(jī)構(gòu)利用的評(píng)價(jià)體系和模型，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。依托大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)，能夠加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息的在線采集和實(shí)時(shí)分析，實(shí)現(xiàn)綠色識(shí)別精準(zhǔn)化、評(píng)級(jí)定價(jià)智能化、預(yù)警處置自動(dòng)化。

 

而碳賬戶的設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)，則是近年來(lái)商業(yè)銀行在綠色金融領(lǐng)域的又一重要探索。簡(jiǎn)單的說(shuō)，碳賬戶是商業(yè)銀行在手機(jī)銀行等平臺(tái)推出的界定碳排放權(quán)責(zé)的數(shù)據(jù)化治理工具，本質(zhì)是從“碳維度”對(duì)經(jīng)濟(jì)主體的價(jià)值評(píng)估。從目前銀行業(yè)的實(shí)踐看，與“碳賬戶”有關(guān)的產(chǎn)品和服務(wù)大致上有兩類，一類是企業(yè)“碳賬戶”，一類是個(gè)人“碳賬戶”。企業(yè)碳賬戶的建立可以實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)企業(yè)能耗和碳排放情況。而個(gè)人碳賬戶的建立則有助于倡導(dǎo)民眾培養(yǎng)綠色低碳生活方式。無(wú)論是企業(yè)還是個(gè)人“碳賬戶”，都與相應(yīng)的金融服務(wù)掛鉤，在額度、利率、期限、流程等方面享有一定優(yōu)惠。

 

目前已有多家銀行對(duì)“碳賬戶”體系進(jìn)行了嘗試。2022年3月，中信銀行開(kāi)始面向個(gè)人用戶推出的“中信碳賬戶”內(nèi)測(cè)版上線，公開(kāi)邀請(qǐng)千名用戶參與測(cè)試體驗(yàn)。這是該行在深圳市生態(tài)環(huán)境局、深圳銀保監(jiān)局的指導(dǎo)下，與深圳排放權(quán)交易所、上海環(huán)境能源交易所合作，并與中匯信碳資產(chǎn)管理有限公司聯(lián)合研發(fā)國(guó)內(nèi)第一個(gè)銀行上線的碳賬戶。內(nèi)測(cè)版上線了包含水、電、氣等各項(xiàng)生活繳費(fèi)的線上業(yè)務(wù)辦理，開(kāi)通了碳減排電子賬單和電子信用卡等。據(jù)“中信碳賬戶”核算預(yù)測(cè)，每年中信銀行信用卡用戶低碳行為可帶來(lái)超過(guò)2百萬(wàn)噸的碳減排效應(yīng)，可見(jiàn)碳減排具有廣闊市場(chǎng)。展望未來(lái)，該平臺(tái)將進(jìn)一步引入綠色出行、二手物品回收等更多低碳場(chǎng)景，用戶積累的碳減排量可兌換一定權(quán)益，中信銀行以此激勵(lì)用戶積極踐行綠色低碳生活方式。

 

無(wú)獨(dú)有偶，2022年5月，平安銀行個(gè)人碳賬戶平臺(tái)——“低碳家園”正式在平安口袋銀行APP上線，系國(guó)內(nèi)銀行業(yè)首個(gè)銀聯(lián)信用卡、借記卡全卡碳賬戶平臺(tái)，是目前銀行業(yè)首個(gè)全卡碳賬戶。作為底層更具官方特性的碳賬戶，“低碳家園”碳減排量由中國(guó)銀聯(lián)和上海環(huán)交所提供關(guān)于銀聯(lián)卡的碳減排量計(jì)算支持，具有權(quán)威的指導(dǎo)意義。基于此，平安銀行“低碳家園”可為用戶提供日常交通出行全場(chǎng)景碳減排核算能力，將用戶綠色行為量化核算數(shù)據(jù)進(jìn)行呈現(xiàn)，幫助用戶更好地踐行綠色低碳理念，以綠色生活方式真正助力“低碳”戰(zhàn)略。比如，用戶可通過(guò)日常生活中的15項(xiàng)綠色行為，享受碳減排量和綠色能量的雙重價(jià)值體系，登錄“平安口袋銀行APP”即可查看。其中，公交出行、地鐵出行、公共繳費(fèi)、共享單車、新能源充電、高鐵出行6大場(chǎng)景綠色行為可積累碳減排量；更多綠色行為諸如步行、數(shù)字信用卡、電子交易等共15項(xiàng)均可積累綠色能量，綠色能量可用于兌換植樹(shù)公益。據(jù)平安銀行透露，未來(lái)還將為客戶提供單車券、公交地鐵券、數(shù)字藏品等更多綠色權(quán)益兌換，旨在幫助提升用戶的體驗(yàn)感、參與感和獲得感，便于用戶更長(zhǎng)遠(yuǎn)地踐行低碳環(huán)保理念，享受綠色生活。

 

其實(shí)，商業(yè)銀行最早的低碳理念應(yīng)用可以追溯到2012年。2012年10月18日，由筆者提議發(fā)起的，中國(guó)金融認(rèn)證中心（CFCA）聯(lián)合近40家商業(yè)銀行共同舉辦的“電子銀行環(huán)保日”新聞發(fā)布會(huì)在京舉行。隨后幾年參與電子銀行環(huán)保日的銀行越來(lái)越多，達(dá)到了上百家。電子銀行具有低成本、低耗能等特點(diǎn)，這種公益環(huán)保事業(yè)門(mén)檻低，人人可參與，人人可作貢獻(xiàn)。通過(guò)電子渠道辦理業(yè)務(wù)，免卻了客戶跑銀行的勞頓，減少了汽車尾氣排放，還能節(jié)省紙張，保護(hù)森林。設(shè)立電子銀行環(huán)保日的意義在于鼓勵(lì)社會(huì)各界銀行業(yè)和社會(huì)公眾共同努力，大力推廣電子銀行，使其成為推進(jìn)綠色經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的重要力量。商業(yè)銀行“碳賬戶”正式推出后，將可以量化電子銀行環(huán)保日所帶來(lái)的節(jié)能減排效益和社會(huì)資源減少。根據(jù)CFCA發(fā)布的《2011年中國(guó)電子銀行調(diào)查報(bào)告》顯示，國(guó)內(nèi)城鎮(zhèn)人口網(wǎng)銀用戶比例為27.6%，網(wǎng)銀使用替代率為58.2%。假設(shè)網(wǎng)銀用戶每月需要去兩次銀行辦理業(yè)務(wù)，平均每次10公里路程計(jì)算，累計(jì)全年可減少碳排放800萬(wàn)余噸，相當(dāng)于種植了6.5億棵樹(shù)。相比十幾年前，現(xiàn)在商業(yè)銀行電子渠道的客戶普及率更高，替代率早就超過(guò)了90%，減少的碳排放更多。

 

然而，碳交易平臺(tái)的設(shè)計(jì)并不屬于商業(yè)銀行的獨(dú)創(chuàng)。2015年6月，北京環(huán)境交易所建立了全國(guó)首個(gè)自愿減排服務(wù)平臺(tái)“北京環(huán)境交易所服務(wù)號(hào)”。據(jù)中央財(cái)經(jīng)大學(xué)綠色金融國(guó)際研究院2019年一份研究報(bào)告介紹，通過(guò)“北京環(huán)境交易所服務(wù)號(hào)”，北京個(gè)人用戶能將自身或家庭某一時(shí)段的日常交通、上網(wǎng)、家庭能耗、會(huì)議及旅游等活動(dòng)輸入，進(jìn)而運(yùn)算出目標(biāo)時(shí)段的CO2排量。為實(shí)現(xiàn)碳中和，平臺(tái)能為個(gè)人提供與被認(rèn)證的CO2減排項(xiàng)目對(duì)接的渠道。通過(guò)步行、公交支付等行為積累“能量”，經(jīng)常性手機(jī)“澆水”獲取樹(shù)苗成長(zhǎng)“收益”。此外，2019年7月，成都試點(diǎn)個(gè)人“碳排放賬戶”，用戶乘坐地鐵、公交或通過(guò)步行等減少碳排放的綠色行為加以“積分”，并能將積分用來(lái)兌換“實(shí)質(zhì)商品”，例如咖啡。

 

對(duì)于嶄新的業(yè)務(wù)模式，互聯(lián)網(wǎng)公司也不甘落后。2016年8月27日，螞蟻金服宣布上線“碳賬戶”。據(jù)螞蟻森林聲明“近幾年，5.5億用戶以及近干家合作伙伴”參與，用戶假如出行方式是地鐵、步行、線上繳納水電煤氣費(fèi)和使用電子發(fā)票等，還可以在支付寶里養(yǎng)一棵虛擬的樹(shù)，減少相應(yīng)的碳排放。以‘螞蟻森林’為代表的個(gè)人碳賬戶主要以獎(jiǎng)勵(lì)的形式（以用戶的名義種樹(shù)）來(lái)激勵(lì)用戶改變生活習(xí)慣，但是獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制會(huì)帶來(lái)巨大的開(kāi)支。據(jù)螞蟻森林聲明“螞蟻集團(tuán)每年投入在螞蟻森林項(xiàng)目上數(shù)億的費(fèi)用屬于純公益捐贈(zèng)，僅2020一年間的投入就超過(guò)7.6億元。此外，某地圖導(dǎo)航APP、二手平臺(tái)同樣開(kāi)通碳賬戶功能，當(dāng)用戶采取步行、騎行搭乘公共交通，或者在生活中出售、購(gòu)買閑置的電子用品和衣物，都可以累積成個(gè)人減少的碳排放量，被日常使用的App記錄在案，成為App上兌換商品的“貨幣”。

 

在企業(yè)碳賬戶體系中，發(fā)展最為成熟且應(yīng)用最為廣泛的是碳市場(chǎng)中的注冊(cè)登記系統(tǒng)。此類碳賬戶主要面向重點(diǎn)控排企業(yè)和自愿減排量擁有方。實(shí)際操作中，此類碳賬戶的應(yīng)用場(chǎng)景與金融信用體系的聯(lián)系更為緊密。以廣州花都區(qū)企業(yè)碳賬戶為例，依托“穗碳計(jì)算器”小程序，構(gòu)建“穗碳”大數(shù)據(jù)平臺(tái)，通過(guò)統(tǒng)計(jì)企業(yè)電力、熱力、油品、煤炭、天然氣等能源消耗量和經(jīng)營(yíng)情況，基于排放指南，核算企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)碳排放量，并應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)實(shí)現(xiàn)可信數(shù)據(jù)管理。通過(guò)深入挖掘企業(yè)碳排放信息價(jià)值，實(shí)現(xiàn)與“粵信融”平臺(tái)數(shù)據(jù)對(duì)接引入征信機(jī)構(gòu)創(chuàng)新編制標(biāo)準(zhǔn)化碳信用報(bào)告，鼓勵(lì)金融企業(yè)依據(jù)企業(yè)碳信用報(bào)告開(kāi)展產(chǎn)融對(duì)接。

 

需要注意的是，盡管碳普惠迅猛發(fā)展，普及面越來(lái)越廣，但是由于現(xiàn)階段我國(guó)還未頒布專門(mén)的碳普惠制度，不同地區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)有所區(qū)別，而且還存在碳減排量重復(fù)計(jì)算等問(wèn)題，迫切需要解決。比如，盡管各地實(shí)施碳普惠機(jī)制的原理相同，但由于所執(zhí)行的碳減排因子不同導(dǎo)致各地所獲得的碳減排效益有差異，就像在北京以公交方式出行1km與在深圳徒步出行1km獲得的碳減排收益就有差別，同一個(gè)居民的同一種碳減排行為可以在多個(gè)碳普惠平臺(tái)申請(qǐng)到相關(guān)收益。此外，個(gè)人碳賬戶積分計(jì)算需要更加明確的標(biāo)尺。比如，乘坐一次公交車，有的平臺(tái)給300碳積分，有的平臺(tái)給200碳積分，積分測(cè)算的標(biāo)準(zhǔn)是什么，又如何確保數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)的真實(shí)性？不少消費(fèi)者擔(dān)心他人由碳積分明細(xì)能倒推出出行信息，不利于個(gè)人隱私信息的保護(hù)。

 

展望未來(lái)，金融業(yè)務(wù)、金融產(chǎn)品的形式都有可能發(fā)生變化，碳賬戶將成為商業(yè)銀行打造綠色低碳銀行的重要切入點(diǎn)，建議相關(guān)部門(mén)建立健全碳普惠體系相關(guān)金融支持政策。一是碳賬戶應(yīng)該由監(jiān)管部門(mén)或者行業(yè)組織統(tǒng)一建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、減排計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)應(yīng)用范圍，保證各金融機(jī)構(gòu)推出碳賬戶的規(guī)范性。二是加大科技在碳賬戶中的應(yīng)用廣度和深度，如應(yīng)用區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)、智能合約、人工智能等新技術(shù)給碳賬戶賦能，提升碳賬戶本身的安全性和數(shù)據(jù)積累和交換的準(zhǔn)確性和質(zhì)效性。三是建立碳減排積分統(tǒng)一兌換出口，鼓勵(lì)企業(yè)和個(gè)人的綠色金融行為，或者在金融服務(wù)的優(yōu)惠定價(jià)和信用增強(qiáng)上給予正向激勵(lì)。四是要擴(kuò)大碳賬戶金融和非金服務(wù)的生態(tài)圈，讓更多的商業(yè)合作伙伴加入碳賬戶體系，形成合作共贏的生態(tài)模式。同時(shí)，建議商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)掘銀行賬戶系統(tǒng)包含的綠色支付、綠色出行、綠色生活等數(shù)據(jù)畫(huà)像，將碳賬戶與一定的權(quán)益掛鉤，發(fā)揮金融優(yōu)化資源配置的作用，進(jìn)一步增加綠色金融產(chǎn)品供給。

 

（作者：陶江，系中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會(huì)數(shù)字金融工作委員會(huì)委員、中國(guó)電子銀行網(wǎng)專家、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師）