附件2

 

關(guān)于《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例

（征求意見(jiàn)稿）》的說(shuō)明

 

為了推動(dòng)我市綠色金融發(fā)展，規(guī)范綠色金融行為，提升綠色金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展，市人大常委會(huì)預(yù)算工委組織起草了《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融發(fā)展條例（草案）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例（草案）》），經(jīng)市六屆人大常委會(huì)第四十二次會(huì)議第一次審議后，市人大常委會(huì)法工委會(huì)同預(yù)算工委、市地方金融監(jiān)管局和深圳排放權(quán)交易所對(duì)《草案》進(jìn)行了修改，形成了《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《征求意見(jiàn)稿》），現(xiàn)就《征求意見(jiàn)稿》說(shuō)明如下：

一、立法的必要性

（一）是貫徹落實(shí)習(xí)近平生態(tài)文明思想的需要

以習(xí)近平同志為核心的黨中央高度重視生態(tài)文明建設(shè)，提出“綠水青山就是金山銀山”等一系列理論，形成了習(xí)近平生態(tài)文明思想。黨的十九大報(bào)告提出：“建設(shè)生態(tài)文明是中華民族永續(xù)發(fā)展的千年大計(jì)”。綠色金融是綠色經(jīng)濟(jì)的重要支柱，是加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)的金融保障。今年是“兩山”理論發(fā)表15周年，市人大常委會(huì)開(kāi)展綠色金融立法，是全面貫徹落實(shí)習(xí)近平生態(tài)文明思想的具體舉措，為推動(dòng)我市綠色金融發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的法制保障。

（二）是落實(shí)“雙區(qū)驅(qū)動(dòng)”發(fā)展戰(zhàn)略的需要

《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》提出，“大力發(fā)展特色金融產(chǎn)業(yè)。”《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于支持深圳建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義先行示范區(qū)的意見(jiàn)》賦予深圳“可持續(xù)發(fā)展先鋒”的戰(zhàn)略定位，要求深圳“在美麗灣區(qū)建設(shè)中走在前列，為落實(shí)聯(lián)合國(guó)2030年可持續(xù)發(fā)展議程提供中國(guó)經(jīng)驗(yàn)”，提出“大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)綠色消費(fèi)，發(fā)展綠色金融”。當(dāng)前，發(fā)展綠色金融已成為全球共識(shí)，前景廣闊，但由于仍處于初期探索階段，存在綠色金融標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、產(chǎn)品服務(wù)不完善、服務(wù)和監(jiān)管措施不健全等問(wèn)題。市人大常委會(huì)運(yùn)用特區(qū)立法權(quán)，在綠色金融立法方面大膽探索、先行先試，率先建立綠色金融法律體系，營(yíng)造綠色金融發(fā)展的優(yōu)良法治環(huán)境，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。

（三）是構(gòu)建綠色金融良好生態(tài)環(huán)境的需要

2017年中央第五次金融工作會(huì)議要求“金融要把為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，全面提升服務(wù)效率和水平”。綠色金融作為金融新領(lǐng)域，同樣必須遵循服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的根本要求。近日，市政府向國(guó)務(wù)院提交了《深圳市建設(shè)國(guó)家綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)總體方案》，提出“堅(jiān)持金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)”和“堅(jiān)持商業(yè)可持續(xù)”是深圳發(fā)展綠色金融的原則。綠色金融發(fā)展初期需要政策支持，通過(guò)立法規(guī)定政府部門(mén)和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一系列服務(wù)和促進(jìn)措施，將構(gòu)建更加有利于新興綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色化的金融生態(tài)環(huán)境，激發(fā)金融機(jī)構(gòu)、實(shí)體企業(yè)和第三方機(jī)構(gòu)在綠色金融領(lǐng)域的主觀能動(dòng)性，降低綠色融資成本，使綠色金融有法可依、有章可循，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保障綠色金融有序、健康發(fā)展，推動(dòng)我市金融業(yè)不斷發(fā)展壯大。

二、《征求意見(jiàn)稿》的主要內(nèi)容

（一）明確金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任

《民法典》第九條規(guī)定“民事主體從事民事活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)有利于節(jié)約資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境。”金融機(jī)構(gòu)作為綠色金融的主要實(shí)施主體，在開(kāi)展金融活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)承擔(dān)保護(hù)生態(tài)環(huán)境、支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等社會(huì)責(zé)任，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行投資前評(píng)估以及投資后管理，確保投資項(xiàng)目符合綠色金融要求。因此，《征求意見(jiàn)稿》明確規(guī)定 “金金融機(jī)構(gòu)提供金融產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)當(dāng)有利于節(jié)約資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展”，并對(duì)未依法履行環(huán)保責(zé)任的金融機(jī)構(gòu)規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。

（二）建立完善綠色金融制度體系

綠色金融并非一個(gè)單獨(dú)的金融產(chǎn)品或服務(wù)，需要依托金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部完整的制度環(huán)境才能實(shí)現(xiàn)。建立綠色金融制度與組織體系，在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部逐步樹(shù)立綠色發(fā)展的理念，并配備執(zhí)行制度所需的組織機(jī)制，是金融機(jī)構(gòu)有效開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)的前置條件。一是要求金融機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部綠色管制體系。為了明確金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)等決策機(jī)構(gòu)落實(shí)綠色金融的責(zé)任，《征求意見(jiàn)稿》規(guī)定各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)建立綠色金融工作領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)制，健全相應(yīng)的執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制，確保金融機(jī)構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)和組織體系足以支撐綠色金融發(fā)展目標(biāo)。二是鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立綠色金融專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)。相較于國(guó)內(nèi)其他綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)，我市綠色金融專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)數(shù)量較少、種類(lèi)單一，難以支持綠色金融業(yè)務(wù)開(kāi)展?！墩髑笠庖?jiàn)稿》鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立專(zhuān)門(mén)開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)、營(yíng)業(yè)部、事業(yè)部等，并建立健全組織架構(gòu)、績(jī)效考核、激勵(lì)約束和內(nèi)控制度。三是規(guī)定各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)建立綠色金融內(nèi)部管理制度。《征求意見(jiàn)稿》根據(jù)主要金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)特性，分別規(guī)定了銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券公司、信托公司、機(jī)構(gòu)投資者和資產(chǎn)管理人需要建立的綠色金融制度。

（三）制定綠色金融相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)

建立完善的標(biāo)準(zhǔn)體系是界定和規(guī)范綠色金融活動(dòng)的基礎(chǔ)，為了解決綠色金融相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)不完備、不統(tǒng)一的問(wèn)題，《征求意見(jiàn)稿》對(duì)我市綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)進(jìn)行了規(guī)范。一是完善我市綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系?！墩髑笠庖?jiàn)稿》要求我市地方金融監(jiān)管局制定綠色金融地方標(biāo)準(zhǔn)，編制綠色金融標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃，推動(dòng)國(guó)內(nèi)和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)互認(rèn)。二是創(chuàng)新制定部分綠色金融標(biāo)準(zhǔn)。充分借鑒國(guó)際可持續(xù)金融標(biāo)準(zhǔn)的制定經(jīng)驗(yàn)，以及我國(guó)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)制定的情況，結(jié)合我市綠色金融發(fā)展實(shí)際，《征求意見(jiàn)稿》提出了數(shù)項(xiàng)新的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，分別是：綠色融資主體標(biāo)準(zhǔn)、綠色金融機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、政府投資項(xiàng)目綠色標(biāo)準(zhǔn)和綠色統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)等。

（四）建立金融機(jī)構(gòu)綠色投資評(píng)估制度

為了落實(shí)金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任，健全完善金融機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目的評(píng)估和管理制度，《征求意見(jiàn)稿》創(chuàng)設(shè)了綠色投資評(píng)估制度，要求金融機(jī)構(gòu)建立綠色投資制度，對(duì)投資項(xiàng)目開(kāi)展投資前評(píng)估和投資后管理，并明確需要進(jìn)行綠色投資評(píng)估的項(xiàng)目規(guī)模、類(lèi)型以及評(píng)估內(nèi)容等。根據(jù)“盡職免責(zé)”原則，對(duì)于按規(guī)定開(kāi)展綠色投資評(píng)估的金融機(jī)構(gòu)，其貸款或者股權(quán)投資的項(xiàng)目發(fā)生生態(tài)環(huán)境損害事件的，不予處罰；對(duì)于未按規(guī)定開(kāi)展綠色投資評(píng)估的金融機(jī)構(gòu)規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。

（五）優(yōu)化綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)

2016年8月中國(guó)人民銀行等七部委發(fā)布的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2016〕228號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《七部委指導(dǎo)意見(jiàn)》）和2018年12月發(fā)布的《深圳市人民政府關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的實(shí)施意見(jiàn)》（深府規(guī)〔2018〕29 號(hào)），指出綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)包括綠色信貸、綠色債券、綠色股票指數(shù)和相關(guān)產(chǎn)品、綠色發(fā)展基金、綠色保險(xiǎn)、碳金融等金融工具?！墩髑笠庖?jiàn)稿》鼓勵(lì)各金融機(jī)構(gòu)除開(kāi)展涵蓋上述傳統(tǒng)綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)以外，更根據(jù)我市綠色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)的實(shí)際情況、城市可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)和跨境交易的需求，新增和強(qiáng)化了部分產(chǎn)品序列，建立了環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度，規(guī)定了投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人投資者的綠色投資偏好的評(píng)估，以促進(jìn)我市發(fā)展多層次綠色金融產(chǎn)品及服務(wù)體系，更好地服務(wù)我市和大灣區(qū)綠色發(fā)展。

（六）明確環(huán)境信息披露責(zé)任

目前我國(guó)環(huán)境信息披露程度低、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，不能滿足我國(guó)綠色金融的發(fā)展需求。為此，《征求意見(jiàn)稿》借鑒綠色金融前沿研究成果，加強(qiáng)環(huán)境信息披露的制度建設(shè)，規(guī)定在特區(qū)內(nèi)注冊(cè)的金融行業(yè)上市公司、綠色金融債券發(fā)行人、已經(jīng)享受綠色金融優(yōu)惠政策的金融機(jī)構(gòu)的環(huán)境信息披露的責(zé)任，并明確規(guī)定環(huán)境信息披露的內(nèi)容、形式、時(shí)間和方式等要求。同時(shí)規(guī)定了未按要求披露環(huán)境信息企業(yè)的法律責(zé)任。

（七）關(guān)于促進(jìn)與保障

綠色產(chǎn)業(yè)和綠色項(xiàng)目通常具有投資期限長(zhǎng)、回報(bào)率偏低等特征，與現(xiàn)有金融體系存在產(chǎn)品和服務(wù)供給不足、期限錯(cuò)配等矛盾，因此需要政府采取財(cái)政、金融、稅收、產(chǎn)業(yè)等激勵(lì)引導(dǎo)措施，為綠色金融提供充足的驅(qū)動(dòng)力。《征求意見(jiàn)稿》確立相應(yīng)制度，明確了政府服務(wù)和促進(jìn)綠色金融發(fā)展的多項(xiàng)措施。一是充分發(fā)揮政府投入的引導(dǎo)激勵(lì)作用?！墩髑笠庖?jiàn)稿》中規(guī)定了綠色金融發(fā)展規(guī)劃、財(cái)稅補(bǔ)貼、政府引導(dǎo)基金讓利、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、人才建設(shè)、便利通道、表彰獎(jiǎng)勵(lì)等一系列政策扶持體系。二是明確金融監(jiān)管部門(mén)在職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)綠色金融支持措施?！墩髑笠庖?jiàn)稿》充分借鑒國(guó)家綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)已出臺(tái)實(shí)施的支持政策，結(jié)合我市綠色金融發(fā)展實(shí)際情況，對(duì)中國(guó)人民銀行深圳市中心支行、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)深圳監(jiān)管局、中國(guó)證監(jiān)會(huì)深圳監(jiān)管局和深圳證券交易所在職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)綠色金融指導(dǎo)與支持的具體措施進(jìn)行了規(guī)定。三是建立我市綠色金融公共服務(wù)平臺(tái)。整合工商、稅務(wù)、金融、環(huán)保監(jiān)管等企業(yè)信息，將污染物達(dá)標(biāo)排放情況、環(huán)保違法違規(guī)記錄等環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)信息與征信體系連接，為金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)企業(yè)、第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及社會(huì)利益相關(guān)方提供綠色金融相關(guān)服務(wù)。

（八）關(guān)于管理與監(jiān)管

綠色金融的發(fā)展是大勢(shì)所趨，各類(lèi)產(chǎn)品和服務(wù)將持續(xù)性涌現(xiàn)，但是如何在創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理之中取得平衡，成為困擾金融監(jiān)管部門(mén)的難題。《征求意見(jiàn)稿》嚴(yán)格按照中央和地方相關(guān)職責(zé)劃分，規(guī)定了綠色金融監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)防范的具體措施，加強(qiáng)交叉性金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。一是建立綠色金融風(fēng)險(xiǎn)防范的體制機(jī)制?！墩髑笠庖?jiàn)稿》規(guī)定市地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)會(huì)同中央駐深金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)防范聯(lián)席會(huì)議，并建立創(chuàng)新金融監(jiān)管和防范“洗綠”制度，保障綠色金融創(chuàng)新的穩(wěn)步有序和風(fēng)險(xiǎn)可控。二是規(guī)范綠色金融認(rèn)證評(píng)級(jí)。《征求意見(jiàn)稿》對(duì)綠色金融認(rèn)證、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員開(kāi)展認(rèn)證評(píng)級(jí)活動(dòng)提出了具體要求，進(jìn)一步規(guī)范綠色金融認(rèn)證評(píng)級(jí)活動(dòng)。

（九）關(guān)于法律責(zé)任

根據(jù)人民銀行等七部委發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》關(guān)于研究明確貸款人環(huán)境法律責(zé)任的精神，《征求意見(jiàn)稿》借鑒環(huán)境法律責(zé)任相關(guān)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的環(huán)境法律責(zé)任進(jìn)行了規(guī)定。對(duì)于未開(kāi)展綠色投資評(píng)估或者未對(duì)投資項(xiàng)目開(kāi)展投資后管理的金融機(jī)構(gòu)規(guī)定了五萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰款；對(duì)于金融機(jī)構(gòu)提供貸款和股權(quán)投資的項(xiàng)目發(fā)生生態(tài)環(huán)境損害事件，且未依法開(kāi)展綠色投資評(píng)估或者投資后管理的，按照提供貸款或者投資金額百分之一以上百分之十以下處以罰款。